Achiziții ilegale de milioane de euro, ascunse sub preș. Managerul de la Sf. Spiridon a îngropat documentul compromițător

@ Un raport de audit realizat la Spitalul Sf. Spiridon a scos la iveală nereguli grave în privința procedurilor de achiziție a materialelor medicale, în special reactivi @ Managerul Dan Timofte ascunde de 10 luni de zile raportul de audit @ În timpul verificărilor, auditorii au constatat faptul că la nivelul Spitalului există o evidență dublă sau chiar triplă în privința produselor aprovizionate și date în consum @  Datele din contabilitate nu corespund cu cele din existente în evidența Laboratorului sau a Clinicilor @ Mai exact, consumul menționat în registre este diferit față de consumul real rezultat din analizele medicale efectuate @ „În timpul intervenției la fața locului am constatat faptul că există reactivi INTRAȚI și CONSUMAȚI la nivelul Laboratorului de analize în baza unor AVIZE DE EXPEDIȚIE, AVIZE DE CUSTODIE SAU ÎN BAZA UNOR PROCESE VERBALE DE CUSTODIE, ANTERIOR CONTRACTELOR ȘI COMENZILOR DE ACHIZIȚIE” @ În același timp, auditorii au evidențiat o altă încălcare flagrantă a legislației. Timofte își deleagă în mod frecvent atribuțiile de manager către șefa Achizițiilor @ Din această postură, Nechifor inițiază achiziții, ca șefă a acestui serviciu, și tot ea le aprobă și le plătește, în baza delegării atribuțiilor de manager @ Același om centrează și dă cu capul, Nechifor luând de una singură decizii privind angajarea și ordonanțarea fondurilor publice, fapt interzis de legislație @ Auditorii trag un mare semnal de alarmă: Timofte a pus în pericol acreditarea Spitalului, riscând chiar întreruperea finanțării de la Casa de Asigurări de Sănătate

Managerul Spitalului Sf. Spiridon, Daniel Vasile Timofte, a ascuns un raport de audit intern care semnala atât fapte de natură penală cât și deficiențe grave în funcționarea unității medicale. Timofte a pus în pericol acreditarea Spitalului, riscând chiar întreruperea finanțării de la Casa de Asigurări de Sănătate, pentru a acoperi persoana vinovată. Managerul Timofte nu a informat Comidetul Director și Consiliul de Administrație al Spitalului cu privire la conținutul acestor documente. Raportul a fost ținut la secret mai multe luni de zile astfel încât nu au fost implementate măsurile de remediere și recomandările echipei de audit. Raportul ascuns de Timofte scoate la iveală faptul că achiziții de milioane de euro se realizează cu încălcarea legii. Șefa Serviciului Achiziții, protejata lui Timofte, din neștiință sau cu rea-credință, blochează de aproape doi ani de zile licitațiile pentru medicamente și reactivi. Astfel, în locul unor proceduri competitive, achizițiile se fac direct, doar de la o mână de furnizori. Medicamentele și reactivii intră în Spital pe bază de procese verbale de custodie sau avize de custodie și sunt date în consum imediat. Facturile și contractele s-au încheiat ulterior datei la care reactivii au fost dați în consum, așa că nimeni nu mai poate verifica realitatea livrărilor. La Spital există o evidență dublă sau chiar triplă în ceea ce privește reactivii. Datele din evidența contabilă nu corespund cu cele din evidența scriptică a Laboratorului de Analize. De asemenea, acestea nu concordă nici cu statistica consumului ce reiese din analizele efectuate!

7IAȘI a intrat în posesia acestui document și vă prezintă descoperirile făcute de auditori.

Raportul de audit, 10 luni în sertarul lui Timofte

În perioada 24.06.-02.08.2021, în cadrul Spitalului Sf. Spiridon a fost desfășurat un audit intern pe tema „evaluarea modului de asigurare a protecției și securității datelor” la nivelul instituției. În cadrul acestei misiuni de audit au fost verificate organizarea și funcționarea biroului de informatică, protecția și securitatea informațiilor stocate de Spital, dar și modul de administrare și exploatare a aplicațiilor și programelor informatice ale unității medicale. Aparent, o misiune fără prea mare importanță în privința activității Spitalului. În realitate, auditorii au luat la puricat modul de funcționare al aplicațiilor informatice, adică înclusiv cele privind achizițiile și consumul de medicamente și reactivi. Raportul a fost înaintat managerului Danile Vasile Timofte pe data de 2 august 2021 pentru analiză și valorificare a măsurilor și recomandărilor dispuse în urma misiunii de audit. Potrivit informațiilor deținute până în acest moment, deși au trecut zece luni de la data la care a primit documentul, managerul Daniel Vasile Timofte nu a aprobat sau respins raportul de audit și nici nu a informat Comitetul Director și Consiliul de Administrație cu privire la disfuncționalitățile și faptele de natură penală descoperite de auditorii interni! De ce? Pentru că persoana indicată de auditori ca fiind cea care a comis aceste fapte este șefa Serviciului Achiziții, Dana Nechifor, omul de încredere al managerului Daniel Vasile Timofte!

Consumul scriptic de reactivi diferit de cel real

În timpul verificărilor, auditorii au constatat faptul că la nivelul Spitalului există o evidență dublă sau chiar triplă în privința produselor aprovizionate și date în consum. Datele din contabilitate nu corespund cu cele din existente în evidența Laboratorului sau a Clinicilor. Registrele de evidență privind intrările și consumul de reactivi nu concordă cu rapoartele privind analizele medicale efectuate. Mai exact, consumul menționat în registre este diferit față de consumul real rezultat din analizele medicale efectuate. În lipsa unor date clare, nimeni nu mai știe care este consumul real și dacă într-adevăr furnizorii au livrat cantitățile respective. Haosul creat de Timofte și Nechifor favorizează frauda. ”În urma confruntării rapoartelor din aplicații diferite, au fost indetificate neconcordanțe între:

• Intrările/consumurile de reactivi din modulul de evidență contabilă (Budget Manager) – Anexa nr.3
• Consumurile de reactivi din modulul Laborator (Anexa nr.4) și
• Intrările/ consumurile din registrele de evidență de la nivelul Laboratorului (Anexa nr.5)

Constatarea a fost făcută în urma comparațiilor dintre evidențele electronice al consumurilor de cretinină și uree evidențiate în scriptele contabile cu analizele medicale efectuate (raport R141 din modulul Statistică). Situația fișierelor utilizate în acest scop este prezentată în Anexa nr. 6 la prezentul raport de audit.” se precizează în documentul ascuns de managerul Daniel Vasile Timofte.

 Auditorii au descoperit frauda

În decembrie 2021, 7IAȘI dezvăluia faptul Spitalul Sf. Spiridon ține blocată o procedură de licitație publică pentru reactivi de aproximativ 18 luni. În tot acest timp, reactivi, medicamente și materiale sanitare de milioane de euro sunt achiziționați prin metode care driblează achiziițiile publice competitive. Astăzi, un raport de audit intern nu numai că confirmă informațiile noastre, dar ne și arată metodele dolosive folosite de șefa Serviciului Achiziții, Dana Nechifor, și de managerul Spitalului, Daniel Vasile Timofte.

„În timpul intervenției la fața locului am constatat faptul că există reactivi INTRAȚI și CONSUMAȚI la nivelul Laboratorului de analize în baza unor AVIZE DE EXPEDIȚIE, AVIZE DE CUSTODIE SAU ÎN BAZA UNOR PROCESE VERBALE DE CUSTODIE, ANTERIOR CONTRACTELOR ȘI COMENZILOR DE ACHIZIȚIE. Spre exemplu: în data de 29.06.2021 se solicită furnizorului Roche România SRL aducerea în custodie de reactivi în baza referatului de necesitate aferent lunii iunie, în valoare de 131.575,65 lei fără TVA. Această solicitare a fost semnată de către șeful Servicii Achiziții Publice, care la acea dată îndeplinea și atribuțiile managerului interimar al spitalului (Anexa nr. 7a).”, se arată în raportul de audit.

Deși în raport este menționat doar cazul Roche România, în cadrul anexelor se regăsesc mai multe documente emise și de către alți furnizori ai Spitalului Sf. Spiridon care aplică aceeași metodă de lucru. Cauzele identificate de auditori sunt nedemararea la timp a procedurilor de achiziție și comunicarea deficientă și șeful Serviciului Achiziții, Dana Nechifor. În același timp, auditorii au evidențiat o altă încălcare flagrantă a legislației. Timofte își deleagă în mod frecvent atribuțiile de manager către șefa Achizițiilor. Din această postură, Nechifor inițiază achiziții, ca șefă a acestui serviciu, și tot ea le aprobă și le plătește, în baza delegării atribuțiilor de manager. Practic nu mai există o cheie de verificare, de control, Nechifor luând de una singură decizii privind angajarea și ordonanțarea fondurilor publice, fapt interzis de legislație.

Schema Nechifor-Timofte

Cum funcționează sistemul? În mod normal, referatele de necesitate ale Laboratorului de Aanalize sau ale clinicilor sunt transmise Serviciului Achiziții. Pe baza acestor documente, Serviciul Achiziții ar trebui să demareze procedurile de achiziție și să asigure aprovizionarea Spitalului cu medicamnete și reactivi. Numai că, șefa Achizițiilor nu demarează la timp procedurile necesare, astfel încât stocurile de diminuează sau se termină și intervine o criză. În ciuda insistențelor șefilor de clinici sau de Laborator, Nechifor nu comunică cu aceștia despre motivele întârzierii și îi lasă să aștepte. Când cuțitul ajunge la os, Nechifor „rezolvă” problema creată tot de ea printr-o șmecherie: solicită furnizorilor să aducă reactivii pe bază de proces verbal de custodie. Ulterior, se realizează un simulacru de procedură, se încheie un contract, iar furnizorul emite factura pentru produsele care sunt deja consumate. Iar speța se reia de la capăt, cu același scenariu, pentru mii de repere de medicamente, reactivi sau materiale sanitare. Când șefii de Clinici au dorit să semnaleze aceste aspecte managerului, Daniel Vasile Timofte nu a stat de vorbă cu nicunul dintre ei. Nimeni nu reușete să discute probleme de funcționare ale Spitalului cu managerul, cu o singură excepție: Dana Nechifor.

Certificarea ISO suspendată, acreditarea în pericol!

O altă deficiență constatată de către auditorii interni a fost pierderea certificării ISO privind managementul calității. Certificarea ISO realizată de experți independenți arată că unitatea are implementate și respectă proceduri pentru asigurarea unor servicii medicale de calitate. În lipsa unui astfel de document, Autoritatea Națională de Management al Calității în Sănătate (ANMCS) poate decide scăderea gradului de încredere sau retragerea acreditării, cu impact direct în privința accesului la fondurile publice.  ”Din verificarea documentelor puse la dispoziție, s-a constatat că deși au fost făcute demersuri în vederea menținerii certificării de calitate ISO 9011:2015, acestea nu au fost finalizate prin obținerea vizei anuale. La momentul redactării prezentului raport de audit, certificatul de conformitate cu standardul SR EN 9001:2015 este suspendat” se menționează în raport. Cauza identificată de auditori: ”comunicarea deficientă” dintre Serviciul Achiziții Publice și celelalte compartimente ale unității medicale. Raportul trage un semnal de alarmă și spune că ”pierderea certificării ISO 9001:2015 are implicații în procesul de reacreditare a Spitalului și a contractării serviciilor medicale cu Casa de Asigurări de Sănătate Iași”. Deci, managerul Daniel Vasile Timofte pune în pericol acreditarea Spitalului Sf. Siridon și contractul cu Casa de Asigurări de Sănătate, pentru a acoperi tâmpeniile pe care protejata sa, Dana Nechifor, le-a comis în calitate de șef al Serviciului Achiziții!

De ce se ascunde Timofte?

7IAȘI i-a transmis managerului Daniel Vasile Timofte mai multe întrebări legate de aceste raport și de faptele relatate mai sus. Cele patru întrebări i-au fost adresate managerului prin intermediul aplicației whatapp.

„Referitor la solicitările dumneavoastră – vă comunic faptul că  fiind duminică nu  dispun de informațiile necesare. În cursul zilei de mâine  vom analiza solicitările dumneavoastră, iar aparatele de specialitate din cadrul spitalului  vor formula un răspuns.” a fost mesajul transmis de Timofte.

În cursul zilei de luni, Dana Nechifor, deși se afla în concediu de odihnă, a revenit la Spital și a discutat între patru ochi cu managerul Daniel Vasile Timofte preț de câteva ore în biroul acestuia. Nici cu hârtiile în față și nici după discuțiile cu Dana Nechifor, managerul Daniel Vasile Timofte nu a putut formula vreun răspuns la întrebările 7IAȘI și nici nu a făcut vreo altă precizare până la închiderea ediției.

Rareș Neamțu